这是一篇由JoeHowe撰写的客座文章，所表达的观点极限作者自己，不一定反映BTC,Inc.或BitcoinMagazine的观点。
原文：https://bitcoinmagazine.com/culture/need-to-know-bitcoin-and-taxes
编译：比巴卜呀
摘要：
购买比特币要交税吗？
出售比特币要交税吗？
哪些交易需要我报告我的比特币？
这些问题几乎是每个比特币持有者，在他们的比特币旅程中的某个阶段都问过自己的。税收和比特币的话题一开始令人生畏，但是一旦你对你的比特币可能产生的税收影响有了很深的了解，你就可以做出更好的决定来减轻政府的负担。在过去的一年里，我一直在美国顶尖的比特币税务专家手下工作，并学到了关于比特币和税收的一切知识。我可以证明，了解有关比特币税收的法规和法律，可以帮助你在利用比特币时有很大的不同。
国务院：推进科普与区块链技术深度融合:为贯彻落实党中央、国务院关于科普和科学素质建设的重要部署，依据《中华人民共和国科学技术进步法》、《中华人民共和国科学技术普及法》制定《全民科学素质行动规划纲要（2021－2035年）》，其中要求实施智慧科普建设工程。推进科普与区块链等技术深度融合，强化需求感知、用户分层、情景应用理念，推动传播方式、组织动员、运营服务等创新升级，加强“科普中国”建设，强化科普信息落地应用，与智慧教育、智慧城市、智慧社区等深度融合。（新华社）[2021/7/10 0:40:52]
有比特币税吗？
TRON数字钱包科普资料《波场钱包的现在过去与未来》已上线:据最新消息显示，由TokenPocket联合波场TRON官方，以及 TokenPocket 社区志愿者共同撰写的《波场钱包的现在过去与未来》已正式上线。《波场钱包的现在过去与未来》又称为波场钱包小白书，详细介绍了当前TRON钱包与TRON生态密切结合的实例，是目前市面上最为详细的TRON数字钱包科普资料。波场钱包作为波场公链生态中极为重要的入口，是波场生态的重要构成要素。波场钱包从一开始只提供权限管理、转账收款、节点投票等基础功能，到如今不仅可以为用户提供法币交易、闪兑和去中心化交易所等方便快捷的交易服务，还能让用户直接在钱包上体验波场上DApp，挖矿、DeFi、Staking等资产增值服务。详情见原文链接。[2020/8/20]
实际上没有任何东西叫做"比特币税"。当人们提到税收和比特币时，他们指的是一个人在出售或交易比特币时必须支付的资本利得税。这是因为根据美国国税局目前的观点，比特币被认为是财产。根据2014-21号通知，国税局指出"就联邦税收而言，虚拟货币被视为财产。适用于财产交易的一般税收原则适用于使用虚拟货币的交易。"这实际上意味着比特币的资本利得税与从股票中获利所提到的资本利得税没有区别。
Dragonfly Capital合伙人：在熊市中需要企业家们更具创造性和雄心:金色财经联合Coinlive现场报道，“Token 2049”峰会活动在新加坡举办，在题为\"将加密货币作为风险基金导航\"的圆桌讨论中，Dragonfly Capital的管理合伙人Haseeb Qureshi表示，在牛市中，筹集资金非常容易。而在熊市中，事情变得更加困难，但这促使企业家们更具创造性和雄心。例如，Solana、OpenSea和Uniswap都是在熊市中创建的。他认为投资人在目前的环境下想看到的是创新的发明应该大胆一些。
Pantera资本的合伙人Paul Veradittakit分享称，在熊市中，在资金很少或极少的情况下，最好是集中在一个问题上，先解决这个问题。试着想出一个办法，让它变得有意义，在熊市中获得利润。在这样的环境中建立一个伟大的产品将更容易获得吸引力。[2022/9/29 22:40:03]
根据你的收入水平以及比特币的持有期，资本收益有不同的税率。
金色财经独家分析 监管机构、媒体、业界提示风险 区块链科普道阻且长:新华社今日发文表示，近来“区块链”类案件频发，不法分子以“投资虚拟货币周期短、收益高、风险低”为借口，取用户信任并诱使其转账进行投资。无独有偶，同日消息，腾讯手机管家安全专家也提醒此类风险，并从技术上提出防建议。在美国，监管机构警示加密货币欺诈现象普遍承诺高收益而不披露潜在风险。金色财经独家分析，不法分子假借新技术之名进行，一方面是抓住民众趋利的心理，一方面反映出区块链科普的欠缺。区块链是新兴科技和底层技术并有改变社会生产关系的潜力，应该进行系统性的科普教育，当前，部分大学已经开始设置了区块链课程，但对于普通民众仍然有科普的需求，人们应该了解到系统和正确的知识，不仅要了解区块链的好，也要明确局限和弊端，以在高收益的诱惑下，保持清醒客观。[2018/4/11]
资本利得税：短期VS长期
资本利得税分为两类，即短期和长期，这取决于你持有资产的时间。
短期资本利得税适用于出售你持有不到一年的资产的利润。短期资本利得税与你的收入在联邦税率中的位置挂钩，因此你将按照你支付普通所得税的相同税率支付
长期资本利得税适用于持有超过一年的资产。长期资本收益税率为0%、15%和20%，取决于你的收入。这些税率通常比普通所得税率低得多，这就是为什么HODLing总是最省税的策略。
下面的图片代表了美国目前的长期和短期资本收益税率。
注意，也有不同的州税率被应用于资本收益。这些税率的范围在3%-10%之间。
资本亏损
如果你在亏损的情况下卖出比特币，也就是说如果你卖出的价格低于你的购买价格，你有权获得税收损失扣除，降低你的整体税收支出。你每年最多可以从资本损失中扣除3,000美元，或者用它来抵消你的部分资本收益。任何超过3,000美元的资本损失将滚动到以后的年份，可以帮助抵消未来的收益。
例如，如果你在2020年损失了6000美元，你将从2020年的收入中扣除3000美元，减少你的税单，并能够在2021年再扣除3000美元，或者如果你在2021年有收益，你可以用这3000美元减少你的收益。
哪些交易是需要纳税的？
了解哪些交易是需要交税的，对于提前计划和做出如何最好地利用你的比特币的明智决定是非常重要的。让我们来分析一下什么是和什么不是应税事件。
交税：任何时候你交易，花费或出售你的比特币，你都会需要交税，必须向国税局报告。你也需要报告任何比特币挖矿的交税收入。
不交税：HODLing，用法币购买比特币，从一个钱包或交易所发送比特币到另一个钱包或交易所，用比特币作为抵押品，都是不需要交税的。
什么是最好的税收方法？
我向大多数与我合作的客户推荐使用FIFO。这意味着你购买的第一批币，将是你决定出售、花费或交易的币的成本和持有时间。先入先出对比特币持有者总是有利的，因为它让你更容易获得长期资本收益率。
如何跟踪比特币的资本收益？
追踪资本收益和损失可能相当困难，这取决于你的比特币有多少活动轨迹。在不同的钱包和交易所中移动和储存比特币，在试图弄清你交易、花费或出售的比特币的成本和持有期时间，可能会导致相当头痛的问题。幸运的是，现在有一些软件，如Cointracking.info，可以让你轻松导入数据，并为你进行计算。一旦你通过软件或自己计算出你的收益/亏损，你就可以在8949表上报告这些数字。这些数字会流向1040表的D表。
我的建议：
我对任何客户最大的建议是在笔记本上记录所有的事情，并尽量只使用一些法币和一些安全的硬件或多义词钱包。这将使计算你的收益/损失的整个过程更加容易。我还建议在你的比特币成为账户单位之前不要卖掉它，我理解每个人都有理由想在途中卖掉。一个解决这个问题的好方法是把你的比特币放在UnchainedCapital这样的公司作为抵押品。只要你不是卖掉你的比特币去买一辆阿斯顿马丁。
希望这篇文章能让你更好地了解税收对你的影响，这样你就能做出更好的决定，并尽量减少对贪婪美国政府的支付。
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